合肥职业技术学院2022年度部门决算
目 录
第一部分 部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
十、预算绩效情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
第四部分 名词解释
合肥职业技术学院2022年度部门决算情况
第一部分 部门概况
一、部门职责
根据《中华人民共和国高等教育法》等文件规定，本部门主要职责是：肩负着人才培养、科学研究、社会服务、文化传承创新和国际交流合作的重要职能。按照合肥市委提出的“拉高标杆、加大力度，努力开创职业教育改革发展新局面”的要求，坚持“以人为本，尚德重技，质量兴校，特色发展”的办学理念，走产教融合、校企合作的发展道路。旨在培养适应区域经济和社会发展需要，德智体美劳全面发展，具有良好的职业道德与素养、扎实的基础理论、娴熟的职业技能、较强的实践能力与创新意识，富有团队精神与奉献精神，面向生产建设、管理和服务一线的高层次职业技术技能型人才。
二、机构设置
合肥职业技术学院2022年度部门决算仅包括合肥职业技术学院本级决算，无其他二级单位决算。与预算比较，无增加减少情况。单位性质为公益二类事业单位。
第二部分 2022年度部门决算报表
合肥职业技术学院2022年度部门决算报表由以下9张表格构成，具体表格内容见附表。
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收入总计50061.27万元（含使用非财政拨款结转结余、年初结转和结余），支出总计50061.27万元（含结余分配、年末结转和结余）。与2021年度相比，收、支总计各增加11030.33万元，增长28.26%，主要原因：一是大学生创新创业中心建设项目等政府投资公益性项目建设投资增加；二是安徽汽车职业技术学院及安徽汽车工业技师学院补助经费转移支付增加；三是增加基础性绩效奖导致基本支出增加。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计50061.27万元，其中：财政拨款收入38203.83万元，占76.31%；事业收入11857.44万元，占23.69%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计50061.27万元，其中：基本支出20754.27万元，占41.46%；项目支出29307.01万元，占58.54%；经营支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收入总计38203.83万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计38203.83万元（含年末财政拨款结转和结余），与2021年度相比，财政拨款收、支总计各增加7337.10万元，增长23.78%，主要原因：一是大学生创新创业中心建设项目等政府投资公益性项目建设投资增加；二是安徽汽车职业技术学院及安徽汽车工业技师学院补助经费转移支付增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2022年度一般公共预算财政拨款支出 38203.83万元，占本年支出的76.31%。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加7337.10万元，增长23.78%。主要原因一是大学生创新创业中心建设项目等政府投资公益性项目建设投资增加；二是安徽汽车职业技术学院及安徽汽车工业技师学院补助经费转移支付增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2022年一般公共预算财政拨款支出38203.83万元，主要用于以下方面：教育（类）支出33751.94万元，占88.35%；社会保障和就业（类）支出1946.73万元，占5.1%；卫生健康支出（类）支出739.82万元，占1.94%；住房保障（类）支出1765.34万元，占4.61%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为30364.11万元，支出决算为38203.83万元，完成年初预算的125.82%。决算数大于预算数的主要原因一是政府投资公益性项目建设投资增加；二是中央财政转移支付增加。其中：基本支出12042.52万元，占31.52%；项目支出26161.31万元，占68.48%。具体情况如下：
1.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为1711.81万元，决算数大于预算数的主要原因是年中追加资金，不在年初预算内。
2.教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）。年初预算为27087.58万元，支出决算数为32034.19万元，完成年初预算的118.26%，决算数大于预算数的主要原因是一是大学生创新创业中心建设项目等政府投资公益性项目建设投资增加；二是增加基础性绩效导致基本支出增加。
3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为127.36万元，支出决算为122.94万元，完成年初预算的96.53%，决算数小于预算数的主要原因是基本支出调整。
4.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为50.64万元，决算数大于预算数的主要原因是基本支出调整。
5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为625.04万元，支出决算为739.82万元，完成年初预算的118.36%，决算数大于预算数的主要原因是基本支出调整。
6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为1018.76万元，支出决算为1374.26万元，完成年初预算的134.90%，决算数大于预算数的主要原因是基本支出调整。
7. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）。年初预算为301.65万元，支出决算为391.08万元，完成年初预算的129.65%，决算数大于预算数的主要原因是基本支出调整。
8. 教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。年初预算为0万元，支出决算数为5.94万元，决算数大于预算数的主要原因是年中追加资金，不在年初预算内。
9. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为802.48万元，支出决算数为1182.1万元，完成年初预算的147.31%，决算数大于预算数的主要原因是基本支出调整。
10. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为401.24万元，支出决算数为591.05万元，完成年初预算的147.31%，决算数大于预算数的主要原因是基本支出调整。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度财政拨款基本支出12042.52万元，其中:人员经费10830.44万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助；公用经费1212.08万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。
七、政府性基金财政拨款收入支出情况说明
合肥职业技术学院没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金预算安排的支出。
八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
合肥职业技术学院没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。
九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。
2022年度一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出年初预算30.60万元，支出决算30.60万元，完成年初预算的100%。较上年减少1.42万元，下降4.43%。决算数等于年初预算数的主要原因：一是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求；二是严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》和公务接待制度、公务用车管理制度；三是严格“三公”经费审批程序，控制“三公”经费开支。决算数较上年减少的主要原因是疫情期间财政要求缩减“三公经费”支出，我单位严格执行。
（二）一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。
2022年度一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算3.61万元，占11.80%；公务用车购置及运行维护费支出决算26.99万元，占88.20%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数较上年决算数与2022年度预算相持平，持平的原因是2021年、2022年均未安排出国（境）活动。主要用于开展调研考察，交流访问等外事活动。经费使用根据市外办批准的因公临时出国(境)计划，严格执行《合肥市市直党政机关因公临时出国经费管理办法》（合政办〔2014〕8号）、《关于转发〈安徽省省直党政机关因公短期出国培训费用管理办法〉的通知》（合财行〔2014〕944号）等相关规定。2022年，参加（组织）因公出国（境）团组0个，0人次。
2.公务接待费支出预算为3.61万元，支出决算3.61万元；完成预算的100%；与上年持平。决算数较上年决算数与2022年度预算相持平，持平的原因是严格公务接待费审批程序，控制公务接待的规模和标准。主要用于省内外相关单位业务指导和工作调研等公务往来。经费使用严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《合肥市市直机关公务接待费管理暂行办法》（合财行〔2015〕64号）等相关规定。2022年，国内公务接待共39批，317人次（其中：外事接待共0批，0人次）（不包括陪同人员）。
3.公务用车购置及运行费支出预算为26.99万元，决算26.99万元，完成预算100%；较上年减少1.42万元，下降5%。决算数与预算数持平的原因是贯彻落实省市公务用车制度改革精神，强化公务用车日常管理。决算数较上年减少的主要原因是疫情期间财政要求缩减“三公经费”支出，我单位严格执行。经费使用严格按照省市公务用车配备管理相关规定执行。其中：
公务用车购置费预算数0万元，支出决算0万元，完成预算的100%；与上年持平。决算数与上年数及2022年度预算相比持平，持平的原因是无公车购置。2022年，购置车辆0台。
公务用车运行维护费预算为26.99万元，支出决算26.99万元，完成预算的100%,较上年减少1.42万元，下降5%。决算数与2022年度预算相比持平，持平的原因是贯彻落实省市公务用车制度改革精神，强化公务用车日常管理。决算数较上年减少的主要原因是疫情期间财政要求缩减“三公经费”支出，我单位严格执行。公务用车运行维护费，包括车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出,主要用于日常公务、监督检查、政策调研等活动所需车辆的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。截至2022年12月31日，合肥职业技术学院一般公共预算及政府性基金财政拨款开支的公务用车保有数为6辆。
十、预算绩效情况说明
（一）预算绩效管理工作开展情况
1.全面开展项目支出单位自评和部门评价。
根据预算绩效管理要求，合肥职业技术学院组织对2022年度纳入部门预算的29个项目支出全面开展绩效评价，覆盖率达97.08%。从评价总体情况来看，合肥职业技术学院项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高。
2.组织开展部门整体支出绩效自评
部门整体支出绩效自评综述：根据预算绩效管理要求，合肥职业技术学院组织对2022年度部门整体支出开展绩效自评，自评得分90.73分，自评等次为“优”。自评结果显示，2022年，合肥职业技术学院通过开展专项资金绩效目标编制全覆盖，对编制绩效目标项目全面实施绩效运行监控等工作，强化监督机制，增强学校教职工财政支出绩效管理意识、提升资金科学化、精细化管理水平，达到预期各项绩效目标，一是保障学校日常教育教学、教科研项目、质量工程项目以及行政管理等各项工作正常开展；二是逐步提升高校运营水平，降低业务成本，逐步推进我校事业发展，提升办学质量；三是积极创新财务资源配置，从多角度、多渠道提升教育投资；四是利用自身优势为当地社会与经济的发展积级开展职能培训、技术辅导、成果转化等工作；五是完成循序渐进、环环相扣的绩效评价体系；六是确保“一校两区一园”的办学模式健康发展。
发现的主要问题：一是绩效意识理解不全面。少数部门和职工对绩效管理的意义认识不清，尤其是对“效”的理解不够，还停留在是否按计划完成任务上，而没有将工作重点放在效益和效果方面。二是绩效监控运行存在困难。通过对项目执行情况进行汇报，对项目用款进度进行科学控制，按照原计划进行相关项目，保证资金合理周转，避免出现年终集中用钱的情况，但是受到项目、时间的影响，难以科学量化项目的具体绩效考核目标，导致相关职能部门难以及时监控项目的运行情况。
下一步改进措施：一是加强预算绩效管理学习，牢固树立绩效理念。围绕“科学规范、公开公正、效益优先”的基本原则，将绩效理念贯穿预算编制、执行、结果的全过程，对预算项目支出实行绩效管理，由过去关注资金使用的合法合规性向关注资金使用的可行性和效益性转变，从而实现事前、事中、事后监督全覆盖。二是抓好绩效目标编制,及时报送绩效目标。在编制年度预算时，切实结合学校目前发展情况及事业目标拟定科学合理的结效目标旨在年初做好资金导向及目标设定，确保年度预算符合学校现况,保障资金流向科学合理，同时向相关部门报送绩效目标二是加强调研认真分析支出，完善绩效评指标设计。加强对学校各项支出调研和分析，结合职能职责和工作要求，全面梳理各项重点工作任务，设计出更加符合学校实际情况的绩效评价指标评价体系。三是探索绩效跟踪监控，加强过程监控。以收定支定员定额测算工资、福利、公用、教学、行政管理、后勤等民生和运转支出，预先设置控制比例。实现通过预算总体把握支出规模和结构的 目的。 下达预算后，财务工作重点转移到法律赋 予的财务核算和监督职责上，充分发挥了预算的指挥棒作用。四是建立健全绩效管理长效机制，实施绩效跟踪监督。学校定期对预期绩效目标的实现程度、项目资金投入的经济性、效率性和效果性进行跟踪监督，以便准确掌握活动开展和执行情况，适时作出科学合理的评价。
（二）部门决算中项目绩效自评和部门评价结果
合肥职业技术学院2022年度部门决算中公开“日常教学保障”等29个项目的部门评价和绩效自评结果，详见“附件：合肥职业技术学院2022年度项目支出部门评价报告和绩效自评表（共29个）”。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
合肥职业技术学院系非行政或参公事业单位，按照财政部部门决算机关运行经费的口径，本年度机关运行经费为0。2022年度本部门运行经费3203.96万元，主要用于保障单位运行，用于购买货物和服务等。
（二）政府采购情况
2022年度，合肥职业技术学院政府采购支出总额1819.73万元，其中：政府采购货物支出1819.73万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额1819.73万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截止到2022年12月31日，合肥职业技术学院共有车辆6辆，其中：主要领导干部用车2辆、应急保障用车4辆、单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。
七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。
十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。
十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用一般公共预算及政府性基金财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件：
1.合肥职业技术学院2022年度部门决算报表（共9张）
2.合肥职业技术学院2022年度项目支出部门评价报告和绩效自评表（共29个）
