合肥职业技术学院2023年度部门决算
目 录
第一部分 部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2023年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
十、关于2023年度绩效评价情况的说明
十一、其他重要事项的情况说明
第四部分 名词解释
合肥职业技术学院2023年度部门决算情况
第一部分 部门概况
一、部门职责
合肥职业技术学院2023年度部门职责主要有：
（一）肩负着人才培养、科学研究、社会服务、文化传承创新和国际交流合作的重要职能。
（二）按照合肥市委提出的“拉高标杆、加大力度，努力开创职业教育改革发展新局面”的要求，坚持“以人为本，尚德重技，质量兴校，特色发展”的办学理念，走产教融合、校企合作的发展道路。
（三）培养适应区域经济和社会发展需要，德智体美劳全面发展，具有良好的职业道德与素养、扎实的基础理论、娴熟的职业技能、较强的实践能力与创新意识，富有团队精神与奉献精神，面向生产建设、管理和服务一线的高层次职业技术技能型人才。
二、机构设置
合肥职业技术学院2023年度部门决算仅包括合肥职业技术学院本级决算，无其他二级单位决算。
第二部分 2023年度部门决算报表
合肥职业技术学院2023年度部门决算报表由以下9张表格构成，具体表格内容见附表。
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收入总计43572.27万元（含使用非财政拨款结转结余、年初结转和结余），支出总计43572.27万元（含结余分配、年末结转和结余）。与2022年度相比，收、支总计各减少6489万元，下降12.96%，产生的主要原因：一是安徽汽车职业技术学院及安徽汽车工业技师学院补助经费转移支付减少；二是合肥职院技术学院合肥校区建设工程等政府投资公益性项目建设投资减少。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计43375.90万元，其中：财政拨款收入35131.33万元，占80.99%；事业收入8244.57万元，占19.01%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计43572.27万元，其中：基本支出21748.14万元，占49.91%；项目支出21824.13万元，占50.09%；经营支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收入总计35327.69万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计35327.69万元（含年末财政拨款结转和结余），与2022年度相比，财政拨款收、支总计各减少2876.14万元，下降7.53%，主要原因：一是安徽汽车职业技术学院及安徽汽车工业技师学院补助经费转移支付减少；二是合肥职院技术学院合肥校区建设工程等政府投资公益性项目建设投资减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2023年度一般公共预算财政拨款支出35327.69万元，占本年支出的81.08%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少2876.14万元，下降7.53%，主要原因：一是安徽汽车职业技术学院及安徽汽车工业技师学院补助经费转移支付减少；二是合肥职院技术学院合肥校区建设工程等政府投资公益性项目建设投资减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2023年度一般公共预算财政拨款支出35327.69万元，主要用于以下方面：教育支出（类）27815.65万元，占78.74%；科学技术支出（类）10.6万元，占0.03%；社会保障和就业支出（类）4647.61万元，占13.16%；卫生健康支出（类）支出867.6万元，占2.46%；住房保障（类）支出1986.23万元，占5.61%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为21978.86万元，支出决算为35327.69万元，完成年初预算的160.73%。决算数大于预算数的主要原因是中央财政（2023年现代职业教育质量提升计划资金）转移支付增加。其中：基本支出15345.42万元，占43.44%；项目支出19982.27万元，占56.56%。具体情况如下：
1.教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）。年初预算为17300.96万元，支出决算为27815.65万元，完成年初预算的160.78%，决算数大于预算数的主要原因是中央财政（2023年现代职业教育质量提升计划资金）转移支付增加。
2.科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）。年初预算为0万元，支出决算数为10.6万元，决算数大于预算数的主要原因是年中追加资金，不在年初预算内。
3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为132.29万元，支出决算为178.19万元，完成年初预算的134.70%，决算数大于预算数的主要原因是退休人员增加。
4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为1454.78万元，支出决算为2929.99万元，完成年初预算的201.4%，决算数大于预算数的主要原因是因调高养老保险基数，2023年度补缴2019-2023年度的养老保险差额部分。
5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为727.39万元，支出决算为1465万元，完成年初预算的201.41%，决算数大于预算数的主要原因是因调高职业年金基数，2023年度补缴2019-2023年度的职业年金差额部分。
6.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为36.88万元，决算数大于预算数的主要原因年中追加资金，不在年初预算内。
7.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为37.54万元，决算数大于预算数的主要原因是年中追加资金，不在年初预算内。
8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为676.12万元，支出决算为867.42万元，完成年初预算的128.29%，决算数大于预算数的主要原因是2023年度医疗保险基数调高。
9.卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.18万元，决算数大于预算数的主要原因是年中追加资金，不在年初预算内。
10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为1311.05万元，支出决算为1585.29万元，完成年初预算的120.92%，决算数大预算数的主要原因是2023年度住房公积金基数调高。
11. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）。年初预算为376.26万元，支出决算为400.95万元，完成年初预算的106.56%，决算数大于预算数的主要原因是人员增加。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出15345.42万元，其中:人员经费14051.16万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助；公用经费1294.26万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置等。
七、政府性基金财政拨款收入支出情况说明
合肥职业技术学院没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金预算安排的支出。
八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
合肥职业技术学院没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。
九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。
2023年度一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出预算为32.02万元，支出决算为29.04万元，完成预算的90.69%；较上年减少1.56万元，下降5.1%。决算数小于预算数的主要原因是一是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求；二是严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》和公务接待制度、公务用车管理制度。决算数较上年减少的主要原因是严格“三公”经费审批程序，控制“三公”经费开支。
（二）一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。
2023年度一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算3.61万元，占12.43%；公务用车购置及运行维护费支出决算25.43万元，占87.57%。具体情况如下：
1. 因公出国（境）费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年持平。决算数与预算数持平的主要原因是2022年、2023年均未安排出国（境）活动。决算数与上年持平的主要原因是2022年、2023年均未安排出国（境）活动。主要用于开展调研考察，交流访问等外事活动。经费使用根据市外办批准的因公临时出国(境)计划，严格执行《合肥市市直党政机关因公临时出国经费管理办法》（合政办〔2014〕8号）、《关于转发〈安徽省省直党政机关因公短期出国培训费用管理办法〉的通知》（合财行〔2014〕944号）等相关规定。2023年，参加（组织）因公出国（境）团组0个，0人次。
2.公务接待费预算为3.61万元，支出决算为3.61万元，完成预算的100%；与上年持平。决算数与预算数持平的主要原因是格公务接待费审批程序，控制公务接待的规模和标准。决算数与上年持平的主要原因是格公务接待费审批程序，控制公务接待的规模和标准。主要用于省内外相关单位业务指导和工作调研等公务往来。经费使用严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《合肥市市直机关公务接待费管理暂行办法》（合财行〔2015〕64号）等相关规定。2023年，国内公务接待共34批，275人次（其中：外事接待共1批，7人次）（不包括陪同人员）。
3.公务用车购置及运行维护费预算为28.41万元，支出决算为25.43万元，完成预算的89.51%；较上年减少1.56万元下降5.78%。决算数小于预算数和上年数的主要原因是我单位严格执行财政要求缩减“三公经费”支出要求。经费使用严格按照省市公务用车配备管理相关规定执行。其中：
公务用车购置费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年持平。决算数与预算数持平的主要原因是未购置车辆。决算数与上年持平的主要原因是未购置车辆。主要用于购置公务车辆。2023年，购置车辆0辆。
公务用车运行维护费预算为28.41万元，支出决算为25.43万元，完成预算的89.51%；较上年减少1.56万元下降5.78%。决算数小于预算数和上年数的主要原因是我单位严格执行财政要求缩减“三公经费”支出要求。公务用车运行维护费，包括车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出，主要用于日常公务、监督检查、政策调研等活动所需车辆的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。截至2023年12月31日合肥职业技术学院一般公共预算及政府性基金财政拨款开支的公务用车保有数为6辆。
十、关于2023年度绩效评价情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况
1.全面开展项目支出单位自评和部门评价。
根据预算绩效管理要求，合肥职业技术学院组织对2023年度纳入部门预算的23个项目支出全面开展绩效评价，覆盖率达100%。从评价总体情况来看，合肥职业技术学院项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高。
2.组织开展部门整体支出绩效自评。
部门整体支出绩效自评综述：根据预算绩效管理要求，合肥职业技术学院组织对2023年度部门整体支出开展绩效自评，自评得分98.73分，自评等次为“优”。自评结果显示，2023年，合肥职业技术学院通过开展做好顶层制度设计，研究制定实施意见；把好事前关，突出预算绩效导向；加强预算评审，夯实绩效目标管理基础,推进绩效运行程度和预算执行进度“双监控”,一是日常教学科研任务得到全面落实，学校教育事业稳定健康发展；二是积极创新财务资源配置，从多角度、多渠道提升教育投资。
发现的主要问题：一是项目覆盖范围比较广，较难提取可量化的效益指标；二是绩效意识理解不深刻。少数部门和职工对绩效管理的意义认识不完整，还停留在是否按计划完成任务上，而没有将工作重心放在效益方面；下一步改进措施：一要进一步加强绩效目标管理工作，确保绩效目标细化、量化、合理可行、相应匹配，充分发挥资金使用效益，进一步提升预算管理水平；二要加强预算绩效管理学习，强化树立绩效理念。围绕“科学规范、公开公正、效益优先”的基本原则，将绩效理念贯穿预算编制、执行、结果的全过程，对预算项目支出实行绩效管理，从而实现事前、事中、事后监督全覆盖。
（二）部门决算中项目绩效自评和部门评价结果
合肥职业技术学院2023年度部门决算中公开“2023年数字化校园三期”等23个项目的部门评价和绩效自评结果，详见“附件：合肥职业技术学院2023年度项目支出部门评价报告和绩效自评表（共23个）”。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
合肥职业技术学院系非行政或参公事业单位，按照财政部部门决算机关运行经费的口径，本年度机关运行经费为0。2023年度本部门运行经费3609.6万元，主要用于保障单位运行，用于购买货物和服务等。
（二）政府采购支出情况
2023年度，合肥职业技术学院政府采购支出总额2432.28万元，其中：政府采购货物支出2432.28万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至到2023年12月31日，合肥职业技术共有车辆6辆，其中：主要领导干部用车2辆、应急保障用车4辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
四、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
五、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
六、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
七、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件：
1.合肥职业技术2023年度部门决算报表（共9张）
2.合肥职业技术2023年度项目支出部门评价报告和绩效自评表（共23个）
