合肥职业技术学院2024年度部门决算
目 录
第一部分 合肥职业技术学院概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 合肥职业技术学院2024年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 合肥职业技术学院2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
十、关于2024年度绩效评价情况的说明
十一、其他重要事项的情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 合肥职业技术学院概况
一、部门职责
（一）合肥职业技术学院2024年度部门职责主要有：
（1）肩负着人才培养、科学研究、社会服务、文化传承创新和国际交流合作的重要职能。
（2）按照合肥市委提出的“拉高标杆、加大力度，努力开创职业教育改革发展新局面”的要求，坚持“以人为本，尚德重技，质量兴校，特色发展”的办学理念，走产教融合、校企合作的发展道路。
（3）培养适应区域经济和社会发展需要，德智体美劳全面发展，具有良好的职业道德与素养、扎实的基础理论、娴熟的职业技能、较强的实践能力与创新意识，富有团队精神与奉献精神，面向生产建设、管理和服务一线的高层次职业技术技能型人才。
二、机构设置
从决算单位构成看，合肥职业技术学院2024年度部门决算仅包括局本级决算，无其他单位决算;与预算相比，无增减变化。具体情况见下表：
第二部分 合肥职业技术学院2024年度部门决算表
合肥职业技术学院2024年度部门决算报表由以下9张表格构成，具体表格内容见附表。
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入总计60711.14万元（含使用非财政拨款结余（专用结余）、年初结转和结余）、支出总计60711.14万元（含结余分配、年末结转和结余）。与2023年相比，收、支总计各增加17138.87万元，增长39.3%，主要原因：一是2024年公益性项目投资增加；二是支付合肥职业技术学院巢湖鼓山校区土地出让金。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计60711.14万元，其中：财政拨款收入53277.88万元，占87.8%；事业收入7433.26万元，占12.2%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计60711.14万元，其中：基本支出19168.08万元，占31.6%；项目支出41543.06万元，占68.4%；经营支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入总计53277.88万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计53277.88万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2023年相比，财政拨款收、支总计各增加17950.19万元，增长50.8%，主要原因：一是2024年公益性项目投资增加；二是支付合肥职业技术学院巢湖鼓山校区土地出让金。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2024年度一般公共预算财政拨款支出46277.88万元，占本年支出的76.2%。与2023年相比，一般公共预算财政拨款支出增加10950.19万元，增长31%。主要原因是支付合肥职业技术学院巢湖鼓山校区土地出让金。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2024年度一般公共预算财政拨款支出46277.88万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出55.43万元，占0.1%;教育支出40543.59万元，占87.6%；社会保障和就业支出2914.18万元，占6.3%；卫生健康支出769.94万元，占1.7%；住房保障支出1966.05万元，占4.2%；其他支出28.7万元，占0.1%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为25608.70万元，支出决算为46277.88万元，完成年初预算的180.7%。决算数大于预算数的主要原因是支付合肥职业技术学院巢湖鼓山校区土地出让金。其中:基本支出13315.84万元，占28.8%；项目支出32962.04万元，占71.2%。具体情况如下：
1.一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为55.43万元，决算数大于预算数的主要原因是年中预算调整，使用单位存量资金。
2.教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）。年初预算为20971.48万元，支出决算为40338.93万元，完成年初预算的192.4%，决算数大于预算数的主要原因是支付合肥职业技术学院巢湖鼓山校区土地出让金。
3.教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为142.82万元，决算数大于预算数的主要原因是年中预算调整，其他预算单位指标划转。
4.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为61.84万元，决算数大于预算数的主要原因是基本支出追加，用于支付抚恤金。
5．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为143.46万元，支出决算为193.04万元，完成年初预算的134.6%，决算数大于预算数的主要原因是退休人员增加。
6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为1423.05万元，支出决算为1788.66万元，完成年初预算的125.7%，决算数大于预算数的主要原因是基本支出追加。
7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为711.52万元，支出决算为894.33万元，完成年初预算的125.7%，决算数大于预算数的主要原因是基本支出追加。
8.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）年初预算为0万元，支出决算为20.78万元，决算数大于预算数的主要原因是上级划拨资金。
9.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为17.36万元，决算数大于预算数的主要原因是年中预算调整，用于支付抚恤金费用。
10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为673.34万元，支出决算为769.8万元，完成年初预算的114.3%，决算数大于预算数的主要原因是基本支出追加。
11.卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）年初预算为0万元，支出决算为0.13万元，决算数大于预算数的主要原因是其他单位指标划转。
12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为1302.26万元，支出决算为1580.67万元，完成年初预算的121.4%，决算数大于预算数的主要原因是基本支出追加。
13.住房保障支出（类）住房改革支出（款）提足补贴（项）年初预算为383.58万元，支出决算为385.38万元，完成年初预算的100.5%。
14.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）年初预算为0，支出决算为28.7万元，决算数大于预算数的主要原因是学生资助标准调整增加。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度财政拨款基本支出13315.84万元，其中：人员经费12215.69万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、助学金、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费1100.15万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、 房屋建筑物购建、专用设备购置等。
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入7000万元，本年支出7000万元，年末结转和结余0万元。具体情况说明如下：
1.其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为7000万元，决算数大于预算数的主要原因是当年发行专项债，用于公益性项目投资。
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
合肥职业技术学院没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。
九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。
2024年度一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出预算为 29.04万元，支出决算为29.03万元，完成预算的99.97%；较上年减少0.01万元，下降0.03%。决算数小于预算数的主要原因一是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求；二是严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》和公务接待制度、公务用车管理制度。决算数较上年减少的主要原因是严格“三公”经费审批程序，控制“三公”经费开支。
（二）一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。
2024年度一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算3.61万元，占12.44%；公务用车购置及运行维护费支出决算25.42万元，占87.56%。具体情况如下：
1. 因公出国（境）费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年持平。经费使用根据市外办批准的因公临时出国(境)计划，严格执行《合肥市市直党政机关因公临时出国经费管理办法》（合政办〔2014〕8号）、《关于转发〈安徽省省直党政机关因公短期出国培训费用管理办法〉的通知》（合财行〔2014〕944号）等相关规定。2024年，参加（组织）因公出国（境）团组0个，0人次。
2.公务接待费预算为3.61万元，支出决算为3.61万元，完成预算的100%；与上年持平。决算数与预算数和决算数持平的主要原因是严格公务接待费审批程序，控制公务接待的规模和标准。主要用于省内外相关单位业务指导和工作调研等公务往来。经费使用贯彻中央八项规定精神和省委实施细则，严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《合肥市市直机关公务接待费管理暂行办法》（合财行〔2015〕64号）等相关规定。2024年，国内公务接待共39批，319人次（其中：外事接待共0批，0人次）（不包括陪同人员）。
3.公务用车购置及运行维护费预算为25.43万元，支出决算为25.42万元，完成预算的99.96%；较上年减少0.01万元，下降0.04%。决算数小于预算数和上年数的主要原因是我单位严格执行财政要求缩减“三公经费”支出要求。经费使用严格按照省市公务用车配备管理相关规定执行。其中：
公务用车购置费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年持平。决算数与预算数和上年数持平的主要原因是未购置车辆。主要用于购置车辆。2024年，购置车辆0辆。
公务用车运行维护费预算为25.43万元，支出决算为25.42万元，完成预算的99.96%；较上年减少0.01万元，下降0.04%。决算数小于预算数和上年数的主要原因是我单位严格执行财政要求缩减“三公经费”支出要求。公务用车运行维护费，包括车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出，主要用于日常公务、监督检查、政策调研等活动所需车辆的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。截至2024年12月31日，合肥职业技术学院一般公共预算及政府性基金财政拨款开支的公务用车保有数为7辆。
十、关于2024年度绩效评价情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况
1.全面开展项目支出单位自评和部门评价。
根据预算绩效管理要求，合肥职业技术学院组织对2024年度纳入部门预算的25个项目支出全面开展绩效评价，覆盖率达100%，从评价总体情况来看从评价总体情况来看，合肥职业技术学院项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高。
2.组织开展部门整体支出绩效自评。
部门整体支出绩效自评综述：根据预算绩效管理要求，合肥职业技术学院组织对2024年度部门整体支出开展绩效自评，自评得分95.5分，自评等次为“优”。自评结果显示，2024年，合肥职业技术学院在教学领域，深化教育改革，创新教学模式，积极引入先进教学理念与方法，提升教学质量；科研层面，营造良好科研氛围，鼓励教师开展各类课题研究，促进科研成果转化；师资队伍建设上，加大人才培养与引进力度，组织丰富培训活动，提升教师专业素养；学生管理工作中，强化思想引领与服务保障，开展多样文体活动，助力学生全面成长，推动学校整体发展迈向新高度。发现的主要问题：一是专业与产业匹配度不足：部分专业课程内容更新滞后，与当下合肥地区产业发展的前沿需求脱节，导致学生所学知识技能难以无缝对接就业岗位，毕业生在就业市场上的竞争力受限，校企合作的深度和广度也有待进一步拓展；二是师资队伍结构不合理：“双师型” 教师占比较低，具备企业实际工作经验、能指导学生实践操作的教师数量不足。高职称、高学历教师分布不均，部分新兴专业师资力量薄弱，影响了教学质量和科研水平的提升；三是内部管理协同性欠佳：部门之间信息流通不畅，在处理跨部门事务时，常出现职责不清、相互推诿的情况，导致工作效率低下，一些重要项目和任务的推进受到阻碍 ，未能形成高效的协同工作机制下一步改进措施：一要优化专业动态调整机制：成立专业建设指导委员会，成员包括行业专家、企业高管等，定期调研合肥产业发展趋势，依据调研结果每学年对专业课程进行至少一次全面评估与更新，确保专业设置和课程内容紧密贴合产业需求，增强学生就业适应性；二要加强师资队伍建设：制定 “双师型” 教师培养计划，每年选派不少于20名教师到企业挂职锻炼，同时，设立专项人才引进基金，加大对高职称、高学历及新兴专业教师的引进力度，改善师资队伍结构；三要完善内部管理协同机制：建立跨部门工作协调小组，明确各部门在跨部门事务中的职责和分工，定期召开协调会议，搭建线上信息共享平台，促进部门间信息实时流通，提高工作协同效率。
（二）部门决算中项目绩效自评和部门评价结果
合肥职业技术学院2024年度部门决算中公开“信息系统运维、租赁费”等25个项目的部门评价和绩效自评结果，详见“附件：合肥职业技术学院2024年度项目支出部门评价报告和绩效自评表（共25个）”。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
合肥职业技术学院系非行政或参公事业单位，按照财政部部门决算机关运行经费的口径，本年度机关运行经费为0。2024年度本部门运行经费3372.35万元，主要用于保障单位运行，用于购买货物和服务等。
（二）政府采购支出情况
2024年度，合肥职业技术学院采购支出总额2537.46万元，其中：政府采购货物支出2537.46万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0 万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至到2024年12月31日，合肥职业技术学院共有车辆7辆，其中：主要领导干部用车2辆、应急保障用车5辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）10台（套）。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。
七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。
八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
九、结余分配：指事业单位按照政府会计准则制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余等的金额。
十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。
十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十二、项目支出：指单位在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件：
1.合肥职业学院2024年度部门决算报表（共9张）
2.合肥职业技术学院2024年度项目支出部门评价报告和绩效自评表（共25个）
