合肥职业技术学院2025年度部门决算
目 录
第一部分 合肥职业技术学院概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 合肥职业技术学院2025年度部门决算报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 合肥职业技术学院2025年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
十、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
附件1：合肥职业技术学院2025年度部门决算报表（共9张）
附件2：合肥职业技术学院2025年度项目支出绩效自评表（共32个）
附件3：合肥职业技术学院2025年度“大学生创新创业中心建设项目一期”项目 绩效评价报告
第一部分 合肥职业技术学院概况
一、部门职责
（一）合肥职业技术学院2025年度部门职责主要有：
（1）肩负着人才培养、科学研究、社会服务、文化传承创新和国际交流合作的重要职能。
（2）按照合肥市委提出的“拉高标杆、加大力度，努力开创职业教育改革发展新局面”的要求，坚持“以人为本，尚德重技，质量兴校，特色发展”的办学理念，走产教融合、校企合作的发展道路。
（3）培养适应区域经济和社会发展需要，德智体美劳全面发展，具有良好的职业道德与素养、扎实的基础理论、娴熟的职业技能、较强的实践能力与创新意识，富有团队精神与奉献精神，面向生产建设、管理和服务一线的高端技能型人才。
二、机构设置
从决算单位构成看，合肥职业技术学院2025年度部门决算仅包括本级决算，无其他下属单位决算;与预算相比，无增减变化。具体情况见下表：
第二部分 合肥职业技术学院2025年度部门决算报表
合肥职业技术学院2025年度部门决算报表由以下9张表格构成，具体表格内容详见附件1：合肥职业技术学院2025年度部门决算报表（共9张）。
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 合肥职业技术学院2025年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2025年度收入总计54,021.23万元（含使用非财政拨款结余（专用结余）、年初结转和结余）、支出总计54,021.23万元（含结余分配、年末结转和结余）。与2024年相比，收入总计减少6,689.91万元，下降11.02%，支出总计减少6,689.91万元，下降11.02%，主要原因：2024年度支付合肥职业技术学院巢湖鼓山校区土地出让金。
二、收入决算情况说明
2025年度收入合计54,021.23万元，其中：财政拨款收入47,446.66万元，占87.83%；事业收入6,574.57万元，占12.17%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2025年度支出合计54,021.23万元，其中：基本支出19,996.24万元，占37.02%；项目支出34,024.99万元，占62.98%；经营支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2025年度财政拨款收入总计47,446.66万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计47,446.66万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2024年相比，财政拨款收入总计减少5,831.22万元，下降10.94%；财政拨款支出总计减少5,831.22万元，下降10.94%，主要原因：2024年度支付合肥职业技术学院巢湖鼓山校区土地出让金。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2025年度一般公共预算财政拨款支出28,546.66万元，占本年支出合计的52.84%。与2024年相比，一般公共预算财政拨款支出减少17731.22万元，下降38.31%。主要原因2024年度支付合肥职业技术学院巢湖鼓山校区土地出让金。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2025年度一般公共预算财政拨款支出28,546.66万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出（类）支出63.2万元，占0.22%；教育支出（类）支出28,418.32万元，占99.55%；社会保障和就业支出（类）支出65.14万元，占0.23%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为20374.5万元，支出决算为28,546.66万元，完成年初预算的140.11%，决算数大于预算数的主要原因:一是公益性项目建设投资增加，二是专用设备投资增加，三是人员增加导致基本支出增加。。其中：基本支出14,057.06万元，占49.24%；项目支出14,489.6万元，占50.76%。具体情况如下：
1.一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为38.12万元，决算数大于预算数的主要原因是年中预算调整，其他预算单位指标划转。
2.一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为25.08万元，决算数大于预算数的主要原因是年中预算调整，其他预算单位指标划转。
3.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。年初预算为0万元，支出决算为342.5万元，决算数大于预算数的主要原因是年中预算调整，其他预算单位指标划转。
4.教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）。年初预算为15752.4万元，支出决算为28,075.82万元，完成年初预算的178.23%，决算数大于预算数的主要原因是一是公益性项目建设投资增加，二是专用设备投资增加，三是人员增加导致基本支出增加。
5.社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为15万元，决算数大于预算数的主要原因是年中预算调整，其他预算单位指标划转。
6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为147.19万元，支出决算为5.12万元，完成年初预算的3.48%，决算数小于预算数的主要原因是年中预算调整，资金保障调整为教育收费。
7.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为45.02万元，决算数大于预算数的主要原因是年中预算调整，其他预算单位指标划转。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2025年度一般公共预算财政拨款基本支出14,057.06万元，其中：人员经费12,999.53万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助；公用经费1,057.53万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
2025年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入18,900万元，本年支出18,900万元，年末结转和结余0万元。具体情况如下：
1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）年初预算为0万元，支出决算为9,300万元。决算数大于预算数的主要原因是解决历史遗留问题，政府临时追加预算。
2.其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）年初预算为0万元，支出决算为9,600万元。决算数大于预算数的主要原因是当年发行专项债，用于公益性项目投资。
八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
合肥职业技术学院没有国有资本经营预算收入，也没有使用国有资本经营预算安排的支出。
九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。
2025年度一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出预算为29.03万元，支出决算为29.03万元，完成预算的100%；较上年减少0.01万元，下降0.03%。决算数与预算数持平的主要原因是严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》和公务接待制度、公务用车管理制度。决算数较上年减少的主要原因是严格“三公”经费审批程序，控制“三公”经费开支。
（二）一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。
2025年度一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算3.61万元，占12.44%；公务用车购置及运行维护费支出决算25.42万元，占87.56%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年持平。决算数与预算数持平的主要原因是近年度无出国人员。决算数与上年持平的主要原因是近年度无出国人员。经费使用根据市外办批准的因公临时出国(境)计划，严格执行《合肥市市直党政机关因公临时出国经费管理办法》（合政办〔2014〕8号）、《关于转发〈安徽省省直党政机关因公短期出国培训费用管理办法〉的通知》（合财行〔2014〕944号）等相关规定。2025年，参加（组织）因公出国（境）团组0个，0人次。
2.公务接待费预算为3.61万元，支出决算为3.61万元，完成预算的100%；与上年持平。决算数与预算数持平的主要原因是严格“三公”经费审批程序，控制“三公”经费开支。决算数与上年持平的主要原因是严格公务接待费审批程序，控制公务接待的规模和标准。主要用于省内外相关单位业务指导和工作调研等公务往来。经费使用贯彻落实中央八项规定及其实施细则精神，严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《合肥市市直机关公务接待费管理暂行办法》（合财行〔2015〕64号）等相关规定。2025年，国内公务接待共22批，287人次（其中：外事接待共0批，0人次）（不包括陪同人员）。
3.公务用车购置及运行维护费预算为25.42万元，支出决算为25.42万元，完成预算的100%；与上年持平。决算数与预算数持平的主要原因是我单位严格执行财政要求缩减“三公经费”支出要求。决算数与上年持平的主要原因是我单位严格执行财政要求缩减“三公经费”支出要求。经费使用严格按照省市公务用车配备管理相关规定执行。其中：
（1）公务用车购置费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年持平。决算数与预算数持平的主要原因是本年未购置车辆。决算数与上年持平的主要原因是两个年度内未购置车辆。2025年，购置车辆0辆。
（2）公务用车运行维护费预算为25.42万元，支出决算为25.42万元，完成预算的100%；与上年持平。决算数与预算数持平的主要原因是我单位严格执行财政要求缩减“三公经费”支出要求。决算数与上年持平的主要原因是我单位严格执行财政要求缩减“三公经费”支出要求。公务用车运行维护费，包括车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出，主要用于政策调研等活动所需车辆的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。截至2025年12月31日，合肥职业技术学院一般公共预算及政府性基金财政拨款开支的公务用车保有数为8辆。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况
合肥职业技术学院系非行政或参公事业单位，按照财政部单位决算机关运行经费的口径，本年度机关运行经费为0。2025年度本部门运行经费1057.53万元，主要用于保障部门运行，用于购买货物和服务等。
（二）政府采购支出情况
2025年度，合肥职业技术学院政府采购支出总额3941.52万元，其中：政府采购货物支出2340.2万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1601.32万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2025年12月31日，合肥职业技术学院共有车辆8辆，其中：主要领导干部用车2辆、应急保障用车4辆、其他用车2辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）16台（套）。
（四）关于2025年度绩效评价情况的说明
1.绩效评价工作开展情况
（1）项目支出绩效自评。根据预算绩效管理要求，合肥职业技术学院组织对2025年度纳入单位预算的32个项目支出全面开展了绩效自评，涉及资金28434.3万元。从评价情况看，合肥职业技术学院项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高。
（2）部门整体支出绩效自评。根据预算绩效管理要求，合肥职业技术学院组织对2025年度部门整体支出开展绩效自评，自评得分96.52分，自评等次为“优”。2025年，合肥职业技术学院通过开展专业建设，人才培养，校园运行保障，社会技术服务等工作，较好完成年度各项任务目标,财政资金整体运行规范，教育事业实现稳步发展。一是人才培养工作有序推进完成年度招生；二是办学基础条件持续改善，推进实训设备更新改造，校园基础设施运维保障，教学硬件供给能力进一步增强；三是师资建设成效显现，双师型教师队伍持续壮大，积极开展技术服务校企合作。发现的主要问题：一是内部管理协同性欠佳：部门之间信息流通不畅，在处理跨部门事务时，偶出现职责不清、相互推诿的情况，未能形成高效的协同工作机制；二是少数项目预算执行节奏不均衡，前期推进偏慢，存在年末集中支出现象。下一步改进措施：一要科学编报绩效目标，强化项目前期论证，进一步细化量化绩效指标；二要加强绩效管理业务培训，提升各二级部门绩效理念，做实绩效运行跟踪监控，强化自评结果运行，将绩效评价结果与后续预算安排挂钩，闭环预算执行管理机制。
（3）部门评价。根据预算绩效管理要求，合肥职业技术学院组织对“大学生创新创业中心建设项目一期”等32个项目开展了部门评价，共涉及资金28434.3万元。以上项目由我部门自行组织开展绩效评价。从评价情况看项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高。
2.部门决算中项目支出绩效自评和部门评价结果
合肥职业技术学院2025年度部门决算中公开所有项目支出绩效自评表（涉密项目除外），详见“附件2：合肥职业技术学院2025年度项目支出绩效自评表（共32个）”。
合肥职业技术学院2025年度部门决算中公开《2025年度大学生创新创业中心建设项目一期项目绩效评价报告》，详见“附件3：合肥职业技术学院2025年度大学生创新创业中心建设项目一期项目绩效评价报告”。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。
七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。
八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
九、结余分配：指事业单位按照政府会计准则制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余等的金额。
十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。
十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十二、项目支出：指单位在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
